Panorama y Defensa Efos y Edos 2022

Que encontraras en el Temario

Objetivo

El participante podrá:

  • Identificar e implementar las estrategias de recuperación de la recaudación perdida, derivado de las operaciones inexistentes o venta de facturas.
  • Determinarás el grado de vulnerabilidad en el que se encuentra tu empresa.
  • Alejar a tu empresa de acciones invasivas que pudieran afectarle con las autoridades fiscales y penales.

Dirigido

  • Contadores
  • Abogados
  • Administradores
  • Empresarios
  • Público en general interesado en el tema
Temario:

   

Origen de las presunciones en materia fiscal

  • Cambio de paradigma
  • Artículo 69-B
  • Alcance
  • Resultados de la aplicación del artículo 69-B

Operaciones inexistentes

  • Fundamento legal
  • Procedimiento
  • Implicaciones
  • Listados que se publican como consecuencia del artículo 69-B CFF
  • ¿Y el listado de las EDOS 2020?
  • Consecuencias fiscales
  • Consecuencias penales
    • Delitos que se configuran
    • Ausencia de beneficios penales
    • Delincuencia organizada
    • Prisión preventiva
    • Extinción de dominio
  • Tipos de EDOS
    •  Inocentes
      • Conocen el CFDI
      • No conocen el CFDI
    • Culpables

Plan de la autoridad ante operaciones inexistentes

  • Primera parte: 69-B EFOS
  • Segunda parte: Recuperar de las EDOS Acciones de la autoridad hacia las EDOS
    • Facultades de gestión. Cartas invitación en materia de operaciones simuladas.
      • Origen de la información que puede motivar una carta invitación
      • Artículo 63 CFF.
      • Destinatarios de cartas invitación EFOS o EDOS.
      • Consecuencias de no atender la carta invitación
      • CSD y cartas invitación
      • Defensa, Jurisprudencia y qué esperar en tribunales.
      • Restricción de CSD después del listado de EDOS
    • Procedimientos de Fiscalización
      • Visita domiciliaria, revisión de gabinete o revisión electrónica
      • Acuerdos conclusivos como acción obligada
      • Defensa administrativa y Jurisprudencia del TFJA
      • Defensa en amparo indispensable por inconstitucionalidad/interpretación conforme.
    • Restricción y cancelación CSD
      • Aclaración
      • Amparo
    • Facultades adicionales
      • Responsabilidad solidaria
      • Imposibilidad para cancelar RFC
  • Procesos penales
    • EFOS
    • EDOS.
      • Posibles modalidades:
        • Imputado
        • Testigo
        • Recaracterización

¿Quien Impartirá este Curso?

L.N.I. Rocio Elizabeth Leyva Valdes

CV:

MAESTRÍA EN DERECHO FISCAL:
 Análisis de las Contribuciones Federales, Estatales y Municipales, UTEGRA, CEO
Guadalajara.
 Los Desafíos del Derecho Mexicano Frente a la Globalización, UTEGRA,
Guadalajara,
MAESTRÍA EN FISCAL:
 Seminario de Planeación Fiscal, CEO Guadalajara, Hermosillo, Guaymas
 Normas de Información Financiera Ceo Hermosillo, Guaymas
 Derecho Fiscal y Financiero, Universidad Vizcaya de las Americas – Tepic y
Manzanillo, Col.
 Contribuciones Estatales y Municipales, CEO Guadalajara
 Seminario de Investigación, UNIVA Colima.
MAESTRÍA EN DERECHO CORPORATIVO:
 Derecho Fiscal, Ceo CD Guzman Jalisco
 Derecho Financiero UNIVA Guadalajara.
 Proyectos de investigación, Universidad Enrique Díaz de León -Guadalajara
 Seminario de Investigación, UTEGRA
 Metodología de la Investigación, UNIVA Guadalajara
 Legislación Empresarial. Universidad Vizcaya de las Américas Tepic
MAESTRÍA EN ADMINISTRACIÓN:
 Proyectos de Inversión, Universidad Enrique Díaz de León Guadalajara
 Proyectos de Inversión. Universidad Cuauhtemoc Guadalajara
 Planeación estratégica, Universidad Vizcaya de las Americas Campus Tepic y
Manzanillo
MAESTRÍA EN ADMINISTRACIÓN FINANCIERA:
 Matemáticas Financieras, UTEGRA
 Planeación estratégica, UNIVA, Guadalajara.
 Investigación de Operaciones UTEGRA Guadalajara, Morelia
MAESTRÍA EN VALUACIÓN:
 Joint Venture Centro de Valores Guadalajara.
 Emisión de Deuda y Capital, Centro de Valores Guadalajara.
 Metodología de la Investigación, Centro de Valores Guadalajara.
MAESTRÍA EN IMPUESTOS:
 Planeación Fiscal, Universidad Vizcaya de las Americas – Manzanillo
 Títulos y Operaciones de Crédito, CEO, Guadalajara, Cd. Guzmán, Cd. Obregón,
Hermosillo, Morelia, Tepatitlán, Toluca y Manzanillo.
 Metodología de la Investigación, CEO, Guadalajara, Cd. Guzmán, Cd. Obregón,
Hermosillo, Morelia, Tepatitlán, Toluca y Manzanillo.
 Seminario de Tesis, CEO, Guadalajara, Cd. Guzmán, Cd. Obregón, Hermosillo,
Morelia, Tepatitlán, Toluca y Manzanillo.
 Finanzas Públicas y Corporativas, CEO, Guadalajara, Cd. Guzmán, Cd. Obregón,
Hermosillo, Morelia, Tepatitlán, Toluca y Manzanillo.